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第八辑 让资金动起来1（第1页）

第八辑让资金动起来（1）

有这样一个故事：从前，有一个爱钱的人，他把自己所有的财产变卖以后，换成一大块金子，埋在墙根下。每天晚上，他都要把金子挖出来，爱抚一番。后来有个邻居发现了他的秘密，偷偷地把金子挖走了。当那人晚上再掘开地皮的时候，金子已经不见了，他伤心地哭了起来。有人见他如此悲伤，问清原因以后劝道：“你有什么可伤心的呢?把金子埋起来，它也就成了无用的废物，你找一块石头放在那里，就把它当成金块，不也是一样吗?”的确，埋在地下的金子有什么作用呢？

现在，大家若从经济学的角度看，这人所劝说的话，是颇有一番道理的。那个藏金块的人是一个爱钱的人，他把金块当做富有的标志，忘记了作为“钱”的黄金只有在进行商品交换时才产生价值，只有在周转中才产生价值。失去了周转，不仅不可能增值，而且还失去了存在的价值。那么和埋藏一块石头，确实没有什么区别。如果那个人能够把黄金作为资本，合理的加以利用，一定会赚取更多的钱。资本是要不断行走的，它决不能因贪恋某处优美风光而驻足，不能因一时懈怠而停留，否则，就如同故事中的石子一样，失去了应有的价值。在这一章里，我们将教您如何将死钱变成活钱。

让资本活起来

有的私营公司老板，初涉商场比较顺利地赚到一笔钱，就想打退堂鼓；或把这一收益赶紧投资到家庭建设之中；或把钱存到银行吃利息；或一味地等靠稳妥生意，避免竞争带来的风险，而不想把已赢得的利润又返回投资做生意再去赚钱，更不想投资到带有很大风险性的房地产、股票生意之中。从而造成把本来可以活起来的资金封死了，不能发挥更大的作用。

其实，经营者最初不管赚到多少钱，都应该明白俗话中所讲的“家有资财万贯，不如经商开店”、“死水怕用勺子舀”这个道理。生活中人们都有这样的感觉。钱再多也不够花。为什么?因为“坐吃’’必然带来“山空”。试想，一个雪球，放在雪地上不动，只能是越来越小；相反，如果把它滚起来，就伞越来越大。钱财亦是如此，只有流通起来才能赚取更多的利润，正所谓“钱财滚进门”。

一位成功的企业家曾对资金做过生动的比喻：“资金于企业如同血液与人体，血液循环欠佳导致人体肌肤失调，资金运用不灵造成企业经营不善。如何保持充分的资金并灵活运用，是经营者不能不注意的事。”拿着这位成功的企业家的比喻，我们试想一个问题，即便一个公司老板手中有一定数额的资金，但他从思想上已不再愿意把钱用来再赚钱，不愿意把钱用来周转，那么对于他未来的事业来说，就像是人体有了充分的血液，但心脏已坏死，不再能够促进血液循环一样，他的事业也会静止不动而死亡。

马克思谈到资本的时候曾说过这么一句：“它是一种运动，是一个经过各个不同阶段的循环过程，这个过程本身又包含循环过程的三种不同形式。因此，它只能理解为运动，而不能理解为静止物。”在现代商场上，持在经营者手中的钱，虽与资本在本质上有区别，但就运动性而言，却是一致的。经营者只有把手中的钱再合理地运用到经营过程中，才能取得更高的效益，才能比其它手段赚到更多的钱。

资金只有在不断反复运动中才能发挥其增值的作用。经营者把钱拿到手中，或死存起来，或纳人流通领域，情况则大不相同。经营者完全可以把钱用以办工厂、开商店、买债券、买股票等等投资之中，把“死钱”就成“活钱”，让它在流通中为你增利。其实，学过一点资本论的人都知道，流通增利的奥妙在于钱财能够创造剩余价值。一个简单的道理，用货币去购买商品，然后再把商品销售出去，这时所得到的货币已经含有了剩余价值，也就是说，原来的货币已经增值了。假若经营者能够出色地管理着自己的工厂，办好自己的公司，看准炒股的时机，让它健康地运作，时间越长久，钱财的雪球便越来越大，经营者手中的钱财也会变做一棵摇钱树。

也许有许多经营者会反对上述的阐述，也许有许多经营者还是认为储蓄能够使自己的钱财四平八稳的增值。是的，储蓄不是不好，但世上有哪个百万富翁是靠储蓄起家的?经营者在创造财富的过程中，储蓄也扮演了重要角色，并不是经营者储蓄的钱重要，而是那份决心，自制才重要。经营者千万不要指望你的储蓄会使你致富。即使地下市场的高利息也不足使你致富。一块钱在一年内赚不到15％，便是错误的投资。也许你说储蓄很安全，赚利息也很容易。试问一下，当你知道死储蓄只会使你一天比一天穷困，你还会觉得安全吗?

安全与否，事实上与你的钱又有什么关系?是借出去安全呢?还是拥有比较安全?从现实生活中以往记录显示，将钱存人银行，最多可以获取6％的利率，甚至更高。不说别的，以6％的利率，等上12年后才能使一元钱变成两元钱，更需要使你清楚认识的是，只要10年时间，通货膨胀就可以使你的购买力降低一半。有些经营者在投资中最容易犯的错误，是分不清稳定性与安全性的区分。稳定性是在未来一定的年限中，投资报酬率保持一定的数字，而安全性，是使你的购买力保持着相同的程度，你可以保持稳定的投资，但不见得安全。就像你每年很稳定获得6％的报酬率，在同时，通货膨胀也很稳定地降低了你的购买力，稳定但不安全。

人的生命在于运动，资金的生命也在于运动。做为金钱可以是静止的，而资金必须是运动的，这是市场经济的一般规律。资金在市场经济的舞台上害怕孤独，不堪寂寞，需要明快的节奏和丰富多彩的生活。把赚到的钱存在手中，把它静置起来，总不为经营者参与市场竞争的上策。因此，奉劝公司老板们：尽管你家有万金，你还是应该继续努力，而不能“坐吃山空”。从这一古训出发，你可以得到如下启示：既然剩余价值是从货币——商品——货币中流通中产生的，那么，为什么不用已有的钱财去投资经商，而把它死存呢?

刺激资金周转，最好不记账

做生意，要不少资金，尤其是经营零售业务。私营公司刚刚开业时，需要先付出不少资金进货，此时现金暂时转换为商品，只有等到货品卖出，才可换回现金，但如果还没有把货品套回现金，便另有开销，很可能出现周转不灵，危及公司的生存。生意人未必没有钱，但钱却受到限制，不能即时取用。因此应付资金周转，是一套重要的技术。

资金周转良好的先决条件，是一套系统的会计模式，据此才能把握有效调动资金的技巧。首先，你需要预计未来会有多少收益，同时也知道固定的支出多少，只要收益大于支出，就能顺利周转资金，相反，如果某段时期内，支出高过收人，就可能资金周转不灵。如果周转资金的技巧不高，便可能不断地注资，愈注愈多，投资成本也相应增加，风险也会相对提高。

懂得周转资金的生意人，能设法尽快取得利润，以利润抵消开支。他们会想办法，以确保常有可动用的现金在手。做生意时尽可能收取现金，到生意上了轨道后，才考虑作月结。很多生意都是月结的，即让客户取货，只是签单记账，到月底才发出单据收钱。这只有资金较多时才可行。这些记账的客户，必需是有信誉的，切记不可随便给不熟悉的客户作月结记账。

作资金周转的预算，宜保守一些，不要过于乐观。例如，心中预计下月装卸将有20万元净收人，但作保守一些的估算，视为有15万元净收人，用这个基数衡量，看看是否可以弥补支出。因为原来的预算是乐观的，但中途可能有坏账或其他意外事故，引起损失。

每个行业的经营方式都不相同，有些行业需要向货品供应商支付现金，也向顾客收取现金；也有些行业可以延迟向货品供应商付款，暂时记账，但却向客户收取现金；还有些行业需要用现金付给货品供应商，但却让客户记账。

一般的零售业务，都是货银两讫，一方面交货或提供服务，同时也收足款项，两不亏欠。而进货则可付现金，或做月结。由于卖出货品后，可以迅速得到现金，资金周转必定比较顺畅，这类行业对创业者最合适：可以减少坏账的风险，以避免和其他公司因财务而纠缠不清。

如果客户必须以月结记账的方式付款，那么，最好向货品供应商付款，也采取这种方式，不必付出大量现金，却等于很久都收不到货款。

万一真的现金有限，未能收足货款，同时却有很多账款需要了结，最好先付款给小公司，大公司暂时多等数天不成问题。反正生意长期合作，几天也不是长时间。但小公司一般都急于现金周转，所以要照顾他们的需要，早一天结算，他们就早一天多一些现金可用。你能如期结账，他们就认为你有信用，愿意继续和你合作，这对大家都有益。

把小公司的账还清后，再考虑大公司的账，你迟一点付款，他们不会因此而出现资金周转困难，只要有拖没欠，一点点地清偿，彼此的合作关系，还可以继续维持。他们不会因为你未能如期付款翻脸，反正你没有逃避付账的责任。

另一个便于资金周转的方法，就是开出期票。期票即是支票，但在日期一栏，填写在未来的某一天。在这天之前，持票不能到银行提取现款或过户。换言之，你虽然已经开出支票，却不须立即付款，账户内暂时没有那么多款项也不要紧。

开出期票的原则是：你目前没有足够现金，但稍后可以取到若干货款，用于清还某类欠款。于是，你可以把期票的日子，订在预计收到款项后的某天，确保对方可以收到款项。但是，期票的期限应尽量短，例如，今日开出期票，兑现的日期，最多也不过一两个星期，经常开出几个月的期票，人家也可能周转不灵，没有现金可用，因此也不愿意继续和你合作。

一千≤八百？

初看这个式子一定非常迷惑，其实它的意思是说做生意卖出1000元的货物是赊销的，不如卖800元的货是现金交易的好。这里所说的现金交易，包括开户单位和个人利用转账方式进行结算。还有“船家不打过河钱”、“现有小钱50，胜过以后大钱100”、“隔夜的金子，顶不上当日的铜”、“立着放债，跪着讨钱”、“赊出容易，收回艰难”、“本小利薄，赊欠不得”等谚语，均说明经商一般情况，不宜赊销。

相对而言，做生意卖货，现金交易和赊销，后者较前者利少弊多。一是影响资金周转；二是减少利润；三是不能按时交税；四是讨账占用人力、财力；五是赊出容易，收回困难；六是往往因人事的变动和对方企业的变化，造成呆账、瞎账、乱账，有的可能一分钱也收不回来。有个县供销公司，为扶持农民发展副业生产投人几十万元，收不回来。最后收账时，有些农民赖账，有的说：“要钱没有，要命一条，要媳妇还有一个。”这种经济损失给人教训很深刻，不到万不得已不能赊销。商品的买卖应坚持现金交易，一手钱、一手货，对买卖双方都有好处。

据介绍：犹太商人经商，绝招之一是彻底采取现金主义。他们认定惟有现金才能保障他们生命和生活，对抗天灾人祸。做生意说千道万的一切诀窍，归根结底要讲现金。犹太人认为即使交易的对方在一年之后，确能变成亿万富翁，也难保证他们明天不发生异变。犹太人认为靠银行存款获得划不来，因物价在变（指涨价）。他们认定不论如何富有的人，相继三代时将会变成零，这就是税法上的原则，世界各国似乎都是这样。对犹太人来说，手持现金虽然不会增多，但是，不减少正是不亏损的最起码的做法。

对于滞销的特殊商品，如错过时机，将造成巨大经济损失。非赊不可时，应经上级批准，摸清对方有偿还能力，取得保人，完备手续，并定期收回。

但由于种种原因，随着业务的往来，企业间互相欠款还没能完全解决。其原因主要是：一债权方无约或违约交货未及时处理；二债务方资金短缺收难抵支；三债务方所进商品被积压、借口拖欠款、四经营亏损，资难抵债；五多方拖欠，形成“三角债”或“多角债”，一时难还等等。

尽快收回货款，加速企业资金周转，是每个商店保证经营良性循环，获得更多利润的前提。

管理和使用现金的五个技巧

企业必须有一套良好的现金管理和使用体系，主要包括：

1．力争现金流量同步

如果你每年只能收到一笔现金收人，而后在一年内慢慢开销掉，则你一年中必须持有的平均现金余额约为你年收人的一半，否则就会人不敷出。如果你在一年中每日都有现金收人，此时你必须拥有的平均现金余额会较前一种情况大大减少。即如果你能做计划安排好你每天的收人，并按日支付各种费用，那你只需维持很少的现金余额就足够了。企业也是如此。如果一个企业能尽量使它的现金流人和现金流出发生的时间趋于一致，则企业就可以将其所持有的交易性余额降到最低的水平，这就是所谓的现金流同步化。当然，现金流量同步这只是一个理想的状态，企业不可能达到，但是，只要认识到这一点，企业就可以重新安排其每日寄账单给客户的时间与支付本身所收到账单的时间，以使现金流人量与现金流出量尽量趋于一致，进而达到降低交易性余额的目的。

2．集中银行加速收款

集中银行加速收款改变了只在公司总部设立一个收款点的做法，而是在收款额较集中的若干地区设立若干个收款中心，并指定一个主要开户行（通常在总部所在地）为集中银行。企业客户的货款交到距其最近的收款中心，收款中心银行再将扣除补偿性余额后的多余现金解缴至总部指定的集中银行，供企业支付现金使用。这种方法的优点在于：

（1）收款中心送给客户付款的通知时间缩短；

（2）客户将货款交至当地收款中心，缩短了交款时间；

（3）由收款中心每天向集中银行解缴现金，缩短了公司自收到现金至可供公司支付使用的时间。